Công văn 589/TTTD-NCPT ngày 12/04/2024 Hướng dẫn báo cáo theo Thông tư 11_2021_TT-NHNN

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC
VIỆT NAM
TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG QUỐC GIA VIỆT NAM
 -------

CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
^{________________________________}

Số: 589/TTTD-NCPT

V/v hướng dẫn báo cáo theo Thông tư 11/2021/TT-NHNN

Hà Nội, ngày 12 tháng 04 năm 2024

Kính gửi:

- Các Tổ chức tín dụng;
 - Chi nhánh Ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam.

 
Nơi nhận:
- Như trên;
- PTĐ Phạm Tiến Dũng (để b/c);
- CQTTGSNH (để phối hợp);
- Chủ tịch HĐQL CIC (để báo cáo);
- Ban TGĐ CIC (để biết);
- Các phòng, ban, chi nhánh HCM (để thực hiện);
- Lưu: VT, NCPT.TK.Oanh
Đính kèm:
- Phụ lục 01 - Bảng hệ chỉ tiêu báo cáo;
- Bảng mã 09/CIC, Bảng mã 16/CIC;
 - Phụ lục 02 - Mẫu tệp báo cáo.

TỔNG GIÁM ĐỐC

Cao Văn Bình

STT

Mã chỉ tiêu

Tên chỉ tiêu

Tên chỉ tiêu viết tắt

Mô tả chỉ tiêu

Chỉ tiêu bắt buộc

Định dạng dữ liệu

Độ dài tối đa (đơn vị tính byte)

I

Thông tin khai báo chung

1

KB001

Ngày báo cáo

NGAYBC

Là ngày của dữ liệu. Đối với tệp báo cáo định kỳ tháng, lấy ngày làm việc cuối cùng của kỳ báo cáo. Định dạng YYYYMMDD

X

C

8

2

KB002

Họ và tên người báo cáo thông tin

HOTENBC

Tên đầy đủ của người thực hiện báo cáo thông tin cho CIC

X

C

250

3

KB003

Số điện thoại người báo cáo

DTHOAIBC

Số điện thoại di động hoặc cố định của người báo cáo thông tin; yêu cầu ghi cả mã vùng

X

C

100

4

KB004

Email người báo cáo

EMAILBC

Email của người báo cáo thông tin

X

C

150

II

Thông tin khách hàng vay

Bao gồm danh sách khách hàng được phân loại nợ theo quy định tại Thông tư 11/2021/TT-NHNN tại thời điểm cuối tháng của tháng liền trước đó (không bao gồm các đối tượng đã được báo cáo theo Thông tư 15/2023/TT-NHNN ngày 05/12/2023)

5

TTC03

Mã khách hàng do TCTD cấp

MAKH

Mã khách hàng do TCTD cấp (thường được gọi là mã số CIF) là mã số của khách hàng vay, được thiết lập trong cơ sở dữ liệu kế toán của TCTD để quản lý dữ liệu về khách hàng vay đó tại TCTD. Mỗi khách hàng vay chỉ có một mã duy nhất tại một TCTD. Trường hợp thay đổi người vay chính, người đại diện vay của Hộ gia đình, Hộ kinh doanh, TCTD phải cấp mã CIF khác cho người vay chính mới, người đại diện vay mới

X

C

50

6

TTC04

Tên khách hàng

TENKH

- Đối với khách hàng là tổ chức: báo cáo tên khách hàng theo Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh (ĐKKD) hoặc Quyết định thành lập (QĐTL) được cơ quan có thẩm quyền cấp; 

- Đối với khách hàng là hộ kinh doanh cá thể lấy theo tên trong giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh được cơ quan có thẩm quyền cấp;

- Đối với khách hàng là cá nhân, lấy theo tên trên thẻ căn cước công dân hoặc chứng minh nhân dân hoặc hộ chiếu; khách hàng là hộ gia đình, lấy theo tên của chủ hộ và ghi theo tên trên thẻ căn cước công dân/chứng minh nhân dân/hộ chiếu của chủ hộ.

X

C

250

7

TC011

Mã số doanh nghiệp

MASODN

Là mã số thuế/mã số doanh nghiệp do cơ quan có thẩm quyền cấp

X

C

20

8

TC013

Số quyết định thành lập

SOQDTL

Là số quyết định thành lập tổ chức. Áp dụng đối với tổ chức không phải là doanh nghiệp như: tổ chức xã hội, đơn vị sự nghiệp...

X

C

20

9

TC015

Số Giấy phép đầu tư

SOGPDT

Là số giấy phép đầu tư/mã số dự án đầu tư do cơ quan có thẩm quyền cấp cho doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài

X

C

20

III

Kết quả phân loại nợ, cam kết ngoại bảng

10

PL001

Mã thời hạn cấp tín dụng

MATHOIHAN

Bảng mã 08/CIC tại quy định hiện hành của NHNN về Hệ thống chỉ tiêu Thông tin tín dụng

X

C

2

11

PL002

Hình thức cấp tín dụng

MAHTCAPTD

Bảng mã 09/CIC tại quy định hiện hành của NHNN về Hệ thống chỉ tiêu Thông tin tín dụng

X

C

3

12

PL003

Mã loại nghiệp vụ

MACK

Bảng mã 15/CIC tại quy định hiện hành của NHNN về Hệ thống chỉ tiêu Thông tin tín dụng

X

C

4

13

PL004

Mã tiền tệ

MANT

Bảng mã 05/CIC tại quy định hiện hành của NHNN về Hệ thống chỉ tiêu Thông tin tín dụng (sử dụng phần ký hiệu)

X

C

3

14

PL005

Số dư nợ theo nguyên tệ

DUNO

Là dư nợ gốc, số dư cam kết của khách hàng theo nguyên tệ tại thời điểm báo cáo

X

N

15

15

PL006

Nhóm nợ tự phân loại

NHOMNO

Nhóm nợ tự phân loại tại TCTD theo quy định hiện hành của NHNN. Bảng mã 11/CIC

X

C

2

16

PL007

Lý do phân loại nợ

MAPLN

Bảng mã 16/CIC

X

C

6

STT

Chỉ tiêu

Mã số

1

Cho vay

01

2

Cho thuê tài chính

02

3

Chiết khấu, tái chiết khấu công cụ chuyển nhượng và giấy tờ có giá khác

03

4

Bao thanh toán

4.1

Bao thanh toán bên mua

041

4.2

Bao thanh toán bên bán

042

5

Trả thay theo cam kết ngoại bảng

05

6

Ủy thác cấp tín dụng

06

7

Cấp tín dụng dưới hình thức phát hành thẻ tín dụng

07

(*)

8

Mua và ủy thác mua trái phiếu doanh nghiệp (bao gồm cả trái phiếu do tổ chức tín dụng khác phát hành) chưa niêm yết

08

(*)

9

Gửi tiền (trừ tiền gửi thanh toán, tiền gửi tại ngân hàng chính sách xã hội theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (sau đây gọi tắt là Ngân hàng Nhà nước) về việc các tổ chức tín dụng nhà nước duy trì số dư tiền gửi tại ngân hàng chính sách xã hội) tại tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài theo quy định của pháp luật và gửi tiền tại tổ chức tín dụng ở nước ngoài

09

(*)

10

Mua bán lại trái phiếu Chính phủ

10

(*)

11

Mua kỳ phiếu, tín phiếu, chứng chỉ tiền gửi do tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài khác phát hành

11

(*)

STT

Tên chỉ tiêu

Mã số

A. PHÂN NHÓM NỢ THEO PHƯƠNG PHÁP ĐỊNH TÍNH

000

B. PHÂN NHÓM NỢ THEO PHƯƠNG PHÁP ĐỊNH LƯỢNG

I

PHÂN LOẠI NỢ (trừ các khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng)

1

Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn)

Khoản nợ trong hạn và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn

NB101

Khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và được đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ nợ gốc và lãi còn lại đúng thời hạn

NB102

Khoản nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây:

Đối với khoản nợ quá hạn đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 1

NB1031

Đối với khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 1

NB1032

2

Nhóm 2 (Nợ cần chú ý)

Khoản nợ quá hạn từ 10 ngày đến 90 ngày

NB201

Khoản nợ điều chỉnh kỳ hạn trả nợ lần đầu

NB202

Khoản nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây:

Đối với khoản nợ quá hạn đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 2

NB2031

Đối với khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 2

NB2032

Đối với khoản nợ nhóm 1 nhưng bị xếp vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn

NB2033

3

Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn)

Khoản nợ quá hạn từ 91 ngày đến 180 ngày

NB301

Khoản nợ gia hạn nợ lần đầu

NB302

Khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng

NB303

Khoản nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây chưa thu hồi được trong thời gian dưới 30 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi:

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng - Những trường hợp không được cấp tín dụng

NB3041

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng - Hạn chế cấp tín dụng

NB3042

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng - Giới hạn cấp tín dụng

NB3043

Khoản nợ trong thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra

NB305

Khoản nợ được phân loại vào nhóm 3 theo các trường hợp sau:

Đối với khoản nợ quá hạn đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 3

NB3061

Đối với khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 3

NB3062

Đối với khoản nợ bị xếp vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn

NB3063

Khoản nợ phải phân loại lại vào nhóm 3 căn cứ kết quả thanh tra, giám sát và thông tin tín dụng

NB307

Khoản nợ phải thu hồi theo quyết định thu hồi nợ trước hạn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng vi phạm thỏa thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, chưa thu hồi được trong thời gian dưới 30 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi

NB308

4

Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ)

Khoản nợ quá hạn từ 181 ngày đến 360 ngày

NB401

Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

NB402

Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai

NB403

Các khoản nợ NB304 quá hạn từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi:

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng - Những trường hợp không được cấp tín dụng

NB4041

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng - Hạn chế cấp tín dụng

NB4042

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng - Giới hạn cấp tín dụng

NB4043

Khoản nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra đến 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được

NB405

Khoản nợ thuộc một trong các trường hợp sau đây

Đối với khoản nợ quá hạn đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 4

NB4061

Đối với khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ đủ điều kiện phân loại nợ nhóm 4

NB4062

Đối với khoản nợ bị xếp vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn

NB4063

Khoản nợ phải phân loại lại vào nhóm 4 căn cứ kết quả thanh tra, giám sát và thông tin tín dụng

NB407

Khoản nợ phải thu hồi theo quyết định thu hồi nợ trước hạn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng vi phạm thỏa thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, chưa thu hồi được trong thời gian từ 30 ngày đến 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi.

NB408

5

Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn)

Khoản nợ quá hạn trên 360 ngày

NB501

Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 91 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu

NB502

Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai

NB503

Khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn

NB504

Các khoản nợ NB304 quá hạn trên 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi:

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng - Những trường hợp không được cấp tín dụng

NB5051

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng - Hạn chế cấp tín dụng

NB5052

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng - Giới hạn cấp tín dụng

NB5053

Khoản nợ phải thu hồi theo kết luận thanh tra nhưng quá thời hạn thu hồi theo kết luận thanh tra trên 60 ngày mà vẫn chưa thu hồi được

NB506

Khoản nợ của khách hàng là tổ chức tín dụng đang được kiểm soát đặc biệt, chi nhánh ngân hàng nước ngoài bị phong tỏa vốn và tài sản

NB507

Khoản nợ bị xếp vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn

NB508

Khoản nợ phải phân loại lại vào nhóm 5 căn cứ kết quả thanh tra, giám sát và thông tin tín dụng có liên quan

NB509

Khoản nợ phải thu hồi theo quyết định thu hồi nợ trước hạn của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài do khách hàng vi phạm thỏa thuận với tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài, chưa thu hồi được trên 60 ngày kể từ ngày có quyết định thu hồi

NB510

II

PHÂN LOẠI CAM KẾT NGOẠI BẢNG VÀ CÁC KHOẢN TRẢ THAY CAM KẾT NGOẠI BẢNG

1

Phân loại cam kết ngoại bảng

Phân loại vào nhóm 1 nếu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá khách hàng có khả năng thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ theo cam kết

NGB101

Phân loại vào nhóm 2 trở lên nếu tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài đánh giá khách hàng không có khả năng thực hiện các nghĩa vụ theo cam kết

NGB201

Phân loại vào nhóm 3 trở lên đối với cam kết ngoại bảng thuộc một trong các trường hợp quy định sau:

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 3, 4, 5, 6 Điều 126 Luật các tổ chức tín dụng - Những trường hợp không được cấp tín dụng

NGB301

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 3, 4 Điều 127 Luật các tổ chức tín dụng - Hạn chế cấp tín dụng

NGB302

Khoản nợ vi phạm quy định tại các khoản 1, 2, 5 Điều 128 Luật các tổ chức tín dụng - Giới hạn cấp tín dụng

NGB302

2

Phân loại khoản trả thay theo cam kết ngoại bảng

Phân loại vào nhóm 3 nếu quá hạn dưới 30 ngày

NGB601

Phân loại vào nhóm 4 nếu quá hạn từ 30 ngày đến dưới 90 ngày

NGB602

Phân loại vào nhóm 5 nếu quá hạn từ 90 ngày trở lên

NGB603